人民幣5萬元以上(含5萬元)的現(xiàn)金收支。 3、2021年1月末，央行、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等三部門聯(lián)合發(fā)布《金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》：個人到銀行存取現(xiàn)金超過5萬元，需要核實身份，登記資金來源和用途。 但是很快央行對該政策說是由于技術(shù)原因，決定暫緩施行。 通過上述官方文件來看，只能說是對于5萬以上交易會被金融機構(gòu)監(jiān)控，而未提及到稅務(wù)局。因此，對于個人賬戶進賬5萬元以上的會被稅務(wù)局重點監(jiān)控的說法，是沒有政策依據(jù)的！ 二、稅務(wù)局可以直接監(jiān)控個人賬戶的銀行流水?dāng)?shù)據(jù)嗎？ 根據(jù)《稅收征管法》的相關(guān)規(guī)定： 第五十四條 稅務(wù)機關(guān)有權(quán)進行下列稅務(wù)檢查： (六)經(jīng)縣以上稅務(wù)局(分局)局長批準(zhǔn)，憑全國統(tǒng)一格式的檢查存款賬戶許可證明，查詢從事生產(chǎn)、經(jīng)營的納稅人、扣繳義務(wù)人在銀行或者其他金融機構(gòu)的存款賬戶。稅務(wù)機關(guān)在調(diào)查稅收違法案件時，經(jīng)設(shè)區(qū)的市、自治州以上稅務(wù)局(分局)局長批準(zhǔn)，可以查詢案件涉嫌人員的儲蓄存款。稅務(wù)機關(guān)查詢所獲得的資料，不得用于稅收以外的用途。 因此，稅局想要查個人的銀行信息，目前來說，必須要經(jīng)過稅務(wù)局局長的簽字批準(zhǔn)，所以，只要《稅收征管法》不變，對于普通人的銀行賬戶等信息，也不是想查就能查的。 3 公司轉(zhuǎn)個人5萬以上 會被稅務(wù)機關(guān)重點監(jiān)控嗎？ 2018年5月23日，中國人民銀行發(fā)布了《關(guān)于試點取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可證核發(fā)的通知》（銀發(fā)[2018]125號） 三、加強向個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬管理 銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)的注冊資金、日常資金支出等，與企業(yè)合理約定基本存款賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項的單筆和每日限額。 企業(yè)基本存款賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項超出限額的，應(yīng)當(dāng)向銀行出具付款憑據(jù)。無法提供付款憑據(jù)，或者提供的憑據(jù)無法說明付款用途的真實性和合法性的，銀行應(yīng)當(dāng)拒絕辦理。 注意：這里并未提到公司轉(zhuǎn)個人有5萬元的限制。 因此，對于公司轉(zhuǎn)個人5萬元以上的會被稅務(wù)局重點監(jiān)控的說法，也是沒有政策依據(jù)的！ 4 銀行會主動向稅務(wù)機關(guān) 傳遞相關(guān)信息嗎？ 隨著金稅四期的上線 ，嚴(yán)征管勢在必行。而不少人也猜測稅務(wù)局會跟多部門實現(xiàn)數(shù)據(jù)互通，因此，稅務(wù)機關(guān)監(jiān)控到企業(yè)或個人的銀行賬戶輕而易舉。 從目前來看，多部門數(shù)據(jù)互通至少還要經(jīng)過一段時間。同時，稅收征管法規(guī)定： 第十七條 銀行和其他金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在從事生產(chǎn)、經(jīng)營的納稅人的賬戶中登錄稅務(wù)登記證件號碼，并在稅務(wù)登記證件中登錄從事生產(chǎn)、經(jīng)營的納稅人的賬戶賬號。稅務(wù)機關(guān)依法查詢從事生產(chǎn)、經(jīng)營的納稅人開立賬戶的情況時，有關(guān)銀行和其他金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)
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